La Dirección General de Impuestos Internos (DGII) informó la actualización de los umbrales aplicables a los pagos y liquidaciones en efectivo contemplados en el artículo 64 de la Ley 155-17, sobre Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
El anuncio se realizó a través de un aviso publicado en el portal institucional, en el cual se explica que los nuevos límites responden a lo establecido en la resolución Conclafit-2025-01, emitida el pasado 1 de septiembre por el Comité Nacional Contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (Conclafit).
Nuevos umbrales actualizados
Según la resolución, los montos máximos permitidos para liquidaciones y pagos en efectivo quedan de la siguiente manera:
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Constitución o transmisión de derechos sobre inmuebles:
Nuevo umbral: RD$1,500,000
(Anteriormente: RD$1,000,000) -
Constitución o transmisión de derechos sobre vehículos de motor, aeronaves y embarcaciones:
Nuevo umbral: RD$800,000
(Anteriormente: RD$500,000) -
Transmisión de propiedad de relojes, joyas preciosas y obras de arte (por pieza o por lote):
Nuevo umbral: RD$700,000
(Anteriormente: RD$450,000) -
Literales d, e, f y g del artículo 64, relacionados con:
adquisición de boletos para juegos con apuestas, concursos, sorteos y otros actos regulados.
Nuevo umbral: RD$400,000
(Anteriormente: RD$250,000)
Procesos sujetos a los nuevos límites
La DGII recordó que estos umbrales aplican tanto para personas físicas como jurídicas que realicen actos u operaciones sujetas a dichos límites.
Asimismo, los notarios públicos continúan obligados, conforme a la Norma General 07-2022, a exigir la constancia de pago cuando participen en estos actos, especialmente en trámites de:
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Transferencias de vehículos y remolques (Norma General 06-2022).
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Actos traslativos de propiedad inmobiliaria.
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Emisión de autorizaciones de pago de impuestos en transferencias y descargos inmobiliarios (Aviso 07-2025 DGII).
Prohibiciones establecidas en la Ley 155-17
El artículo 64 de la Ley Antilavado establece que queda prohibido liquidar, pagar o aceptar pagos en efectivo o metales preciosos por encima de los umbrales autorizados, con el fin de fortalecer la trazabilidad y mitigar riesgos asociados al lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
La DGII reafirmó su compromiso con la transparencia, la prevención de ilícitos financieros y el cumplimiento de las normativas que rigen las operaciones económicas en el país.
